| (1) 連結売上、減少傾向が続く。 (2) 売上高が減少しているにもかかわらず、棚卸資産が増加している。おかしい！。 (3) 売上債権が、売上高、売上原価に比べて多すぎる。仕入債務も同様。 (4) 2003.9期、借入金合計が 5千億円超あり、返済できる見込みがない。 (5) 連結、債務超過。 |
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| H16.3.27作成 | 1997.3 | 増減 | 1998.3 | 増減 | 1999.3 | 増減 | 2000.3 | 増減 | 2001.3 | 増減 | 2002.3 | 増減 | 2003.3 | 増減 | 2003.9 |
| B/S(借方) | 単位：億円 | ||||||||||||||
| 現金・預金 | - | - | - | - | - | - | 277 | -56 | 221 | -65 | 156 | -67 | 90 | 12 | 101 |
| 売上債権 | - | - | - | - | - | - | 1898 | -124 | 1,774 | 183 | 1957 | -99 | 1858 | -195 | 1664 |
| 棚卸資産 | - | - | - | - | - | - | 1172 | -21 | 1151 | 53 | 1205 | 73 | 1278 | 53 | 1331 |
| 有価証券 | - | - | - | - | - | - | 107 | -90 | 20 | -20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| その他の流動資産 | - | - | - | - | - | - | 591 | 271 | 862 | 4 | 866 | -122 | 744 | -296 | 448 |
| 有形固定資産 | - | - | - | - | - | - | 2048 | 157 | 2204 | -19 | 2185 | -127 | 2058 | -11 | 2047 |
| 無形固定資産 | - | - | - | - | - | - | 43 | -5 | 38 | -20 | 18 | 3 | 21 | 6 | 27 |
| 投 資 等 | - | - | - | - | - | - | 586 | 270 | 856 | -12 | 844 | -23 | 821 | -85 | 737 |
| 繰延資産 | - | - | - | - | - | - | 120 | -120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 総 資 産 | - | - | - | - | - | - | 6844 | 283 | 7126 | 106 | 7232 | -361 | 6871 | -515 | 6355 |
| 減価償却累計額 | - | - | - | - | - | - | 1725 | 126 | 1851 | 83 | 1935 | -115 | 1820 | -16 | 1804 |
| B/S(貸方) | |||||||||||||||
| 未払法人税等 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 仕入債務 | - | - | - | - | - | - | 1145 | 194 | 1339 | -87 | 1251 | -258 | 994 | -73 | 920 |
| その他の流動負債 | - | - | - | - | - | - | 663 | -24 | 639 | -7 | 632 | -65 | 567 | -25 | 541 |
| 短期借入金 | - | - | - | - | - | - | 4362 | -443 | 3919 | 35 | 3954 | 317 | 4271 | 271 | 4542 |
| 長期借入金 | - | - | - | - | - | - | 482 | 388 | 870 | 149 | 1020 | -332 | 6888 | -93 | 594 |
| 引 当 金 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| その他の固定負債 | - | - | - | - | - | - | 268 | 48 | 317 | 14 | 331 | 16 | 347 | 40 | 387 |
| 資 本 金 | - | - | - | - | - | - | 313 | 0 | 313 | 0 | 313 | 0 | 313 | 0 | 313 |
| 資本準備金 | - | - | - | - | - | - | 163 | 0 | 163 | 0 | 163 | 0 | 163 | 0 | 163 |
| 利益剰余金 | - | - | - | - | - | - | -646 | 117 | -528 | 3 | -526 | 7 | -519 | -671 | -1189 |
| 評価差額金・自己株式 | - | - | - | - | - | - | 92 | 3 | 95 | -1 | 93 | -46 | 47 | 36 | 83 |
| 負債＋資本 | - | - | - | - | - | - | 6844 | 283 | 7126 | 106 | 7232 | -361 | 6871 | -515 | 6355 |
| P/L(損益計算書) | |||||||||||||||
| 売 上 高 | - | - | - | 5684 | 5555 | 5288 | 5182 | 2247 | |||||||
| 売上原価 | - | - | - | 3112 | 2970 | 2742 | 2643 | 1208 | |||||||
| 販売費・一般管理費 | - | - | - | 2258 | 2222 | 2308 | 2243 | 1113 | |||||||
| 営業利益 | - | - | - | 313 | 362 | 238 | 296 | -73 | |||||||
| 営業外収益 | - | - | - | 68 | 88 | 64 | 55 | 31 | |||||||
| 営業外費用 | - | - | - | 189 | 213 | 184 | 210 | 102 | |||||||
| 経常利益 | - | - | - | 192 | 238 | 118 | 141 | -144 | |||||||
| 特別利益 | - | - | - | 111 | 3 | 44 | 0 | 5 | |||||||
| 特別損失 | - | - | - | 66 | 67 | 182 | 97 | 402 | |||||||
| 税引前当期利益 | - | - | - | 237 | 174 | -20 | 45 | -541 | |||||||
| 法人税・住民税等 | - | - | - | 218 | 59 | -14 | 165 | 7 | |||||||
| 法人税等調整額 | - | - | - | -12 | -1 | -6 | -125 | -123 | |||||||
| 税引後当期利益 | - | - | - | 31 | 116 | 1 | 5 | -671 | |||||||
| 過年度税効果調整額 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 自己株式消却額 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 配当・役員賞与支払 | - | - | - | - | 剰余金 | -1 | 剰余金 | -2 | 剰余金 | -2 | 0 | ||||
| 剰余金増減 | - | - | - | - | 117 | 3 | 7 | -671 | |||||||
| C.Gﾎﾞｯｸｽ | |||||||||||||||
| N.F(減価償却費) | - | - | - | 247 | 83 | -114 | -16 | ||||||||
| Ｇ (営業利益) | - | - | - | 362 | 238 | 296 | -73 | ||||||||
| 計(N.F前利益) | - | - | - | 609 | 322 | 182 | -89 | ||||||||
| C.S(運転資金増加) | - | - | - | -338 | 324 | 232 | -68 | ||||||||
| C.G(経常収支) | - | - | - | 948 | -2 | -50 | -21 | ||||||||
| 資金の増加の要素 | |||||||||||||||
| 短期借入金増加 | - | - | - | - | 35 | 317 | 271 | ||||||||
| 長期借入金増加 | - | - | - | 388 | 149 | - | - | ||||||||
| 資本金増加 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 資本準備金増加 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 無形固定資産減少 | - | - | - | 5 | 20 | - | - | ||||||||
| 投資等減少 | - | - | - | - | 12 | 23 | 85 | ||||||||
| 有価証券減少 | - | - | - | 90 | 20 | - | - | ||||||||
| その他の流動資産減少 | - | - | - | - | - | 122 | 296 | ||||||||
| その他の流動負債増加 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| その他の固定負債増加 | - | - | - | 48 | 14 | 16 | 40 | ||||||||
| 営業外収益 | - | - | - | 88 | 64 | 55 | 31 | ||||||||
| 特別利益 | - | - | - | 3 | 44 | - | 5 | ||||||||
| 固定資産売却/除却 | - | - | - | - | - | 242 | 27 | ||||||||
| 資金の減少の要素 | |||||||||||||||
| 法人税・住民税等 | - | - | - | 59 | -14 | 165 | 7 | ||||||||
| 配当・役員賞与支払 | - | - | - | 剰余金 | -1 | 剰余金 | -2 | 剰余金 | -2 | 0 | |||||
| 短期借入金減少 | - | - | - | 443 | - | - | - | ||||||||
| 長期借入金減少 | - | - | - | - | - | 332 | 93 | ||||||||
| 有形固定資産増加 | - | - | - | 283 | 64 | - | - | ||||||||
| 繰延資産増加 | - | - | - | - | 1 | - | - | ||||||||
| 無形固定資産増加 | - | - | - | - | - | 3 | 6 | ||||||||
| 投資等増加 | - | - | - | 270 | - | - | - | ||||||||
| 有価証券増加 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| その他の流動資産増加 | - | - | - | 271 | 4 | - | - | ||||||||
| その他の流動負債減少 | - | - | - | 24 | 7 | 65 | 25 | ||||||||
| その他の固定負債減少 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 営業外費用 | - | - | - | 213 | 183 | 210 | 102 | ||||||||
| 特別損失 | - | - | - | 67 | 182 | 97 | 402 | ||||||||
| ・ | |||||||||||||||
| 法人税等調整額 | - | - | - | -1 | -6 | -125 | 123 | ||||||||
| 過年度税効果調整額 | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
| 評価差額金・自己株式 | - | - | - | 3 | -1 | -46 | 36 | ||||||||
| Ｃａｓｈ 増減 | - | - | - | -56 | -65 | -67 | 12 | ||||||||
| 社 名 | 3102 カネボウ連結 |